应收账款冲回、银行存款科目下个月的账怎么核销？借银行 存款，借银行 存款，怎么才能拉平？怎么冲？上月-3存款写多，借:-3存款工行10000贷:银行-2。在进行会计分录时，只需将库存现金的原科目改为-3存款，上个月的账会-3存款误记现金科目本月如何对账，如何进行会计分录:1，按原方向和红字金额核销原会计分录:借(贷)现金1000元(假设)2，根据正确的条目记录它们/120。
去年年底财务软件里有一个条目是错的。这个月发生了什么？冲回1.条目是错误的。如果不想回到上一年进行排序，可以做一个来回的凭证。2.调整凭证必须注明要调整哪个科目，以便对账时可以知道这张凭证是关于什么的；3.对账的冲正取决于余额方向，所以制证时同样科目反方向做。如原始凭证:借:应收账款1800贷:主营业务收入1800，实际入账情况为应收账款1600。
倒冲凭证分录:借:销售费用200贷:应收账款200上个月财务软件里的凭证错了。这个月怎么改正？如果要更正错误，首先做一个红字冲销分录，然后用正确的会计分录录入；二是直接更正错误，贷款银行并现金贷，并在摘要中注明错误更正。这两种更正方式都可以使用之前分录的复印件作为原始凭证。主要是保证银行明细账的余额与银行在账户上的余额一致。如果不麻烦的话，财务软件可以在报税和提交报表之前取消结算，把上个月的账做对，就不会有改错的问题了。
1:填写凭证，借贷金额栏输入负数。2:打开填制凭证，点击制单，冲销凭证。首先输入制证月份，然后回答要冲销哪个月份、凭证类型和凭证号，系统会自动生成一张红字冲销凭证。本功能用于自动冲销已记账的凭证。如果不是除夕夜，只需制作原始凭证冲回并制作正确即可。年夜饭涉及到调整往年的盈亏。如果所得税是通过查账征收的，也要考虑所得税的影响。应在“以前年度损益调整”科目是:本年度发生的调整企业以前年度损益的事项，以及本年度发现的重要以前差错的更正，涉及以前年度损益的调整科目。
若本科目为贷方余额，则借记本科目，贷记“利润分配未分配利润”科目；例如，对借方余额作相反的会计分录。调整财务费用:借:银行 存款贷:上年损益调整结转利润:利润分配未分配利润如果涉及所得税需要冲减。借:应交税金及应交所得税:以前年度损益调整是指企业对以前年度多计或少计的重大损益金额进行的调整。
3、错误凭证,借 银行 存款,借营业外收入负数,怎么冲平?错误凭证，借入银行 存款，借入负营业外收入，如何抵销？如果会计科目没有错，这张凭证就没有错。虽然都是借方，但是金额有正有负，合计金额为“0”，相当于借贷双方的余额金额为“0”。如果会计科目用错了，先用红字凭证冲回做错凭证，再重新做正确凭证。
4、上月帐将 银行 存款误记现金 科目本月应如何调账怎样做会计分录这样调整账户:1。按原方向和红色金额核销原会计分录:借(贷)现金1000元(假设)2。按照正确的分录-3存款记录，借(借)银行。如果记账凭证无误，账簿记录中的文字或数字有错误，划掉比较正确:先在错误的文字或数字上划一条红线进行注销，并使原笔迹仍可辨认，然后在红线上方的空白处用蓝色填写正确的文字或数字，并由记账员在更正处盖章。
2.如果权责发生制科目与记账凭证上的金额有错误，可以用红色更正:先用红色填写一张与错误记账凭证内容完全相同的记账凭证，并写上“更正凭证号错误。* "在摘要中，然后用红色金额登记入帐，并冲销原错误记录。然后，用蓝色填写一张正确的记账凭证，登记入帐。在进行会计分录时，只需将库存现金的原科目改为-3存款。
5、应收账款怎么 冲回,会计分录怎么做?急!急!如果是缴纳增值税的企业，应在发票上按金额、税额、价税记录增值税:借:应收账款(价税合计)贷:应交税金:增值税(销项税额)(税额)主营业务收入(按金额)。建议收款时不要算“应收账款”——借:应收账款贷:主营业务收入。
6、 银行 存款 科目明细错记下个月如何冲账?(2个问题1。调整。借:银行 存款工行10000贷:银行 存款招商银行。按发票金额赚。1元借来的现金。你弄错了吗？假设你收到了一美元现金。1.报表中银行 存款总余额和现金余额在货币资金项下反映，报税中录入的报表只反映现金余额和银行 存款余额。如果这个月的凭证和/，不影响你的报告。账户银行已办完，下月贷款:-3存款招商银行10000(红色)进出写错。
7、上月 银行 存款写多,这个月用红字 冲回,分录也要 冲回有两种方法。第一种方法:你用与上月差错相同的数据做一张凭证，用红墨水:借:营业费用4551(红墨水)和贷:银行 存款4551(红墨水)，你用这张凭证登记入帐，就会把你上月的差错凭证注销，第二种方法:你只需要用红字做一个清点上月多的凭证，用这个凭证登记，不用蓝字做凭证。如果你上个月多录的数据是151，那么你可以这么做:借:营业费用151(红字):-3存款。
