每日终了，应计算现金收入总额、现金支出总额和当日余额，并将余额与实际库存进行核对，确保账实相符。四、本科目期末借方余额反映企业持有的库存现金。本科目余额一般不反映在贷方。由于企业购销业务频繁，所以银行 存款的金额也经常变动。企业应及时与银行核对账目，将银行提供的对账单与企业银行 存款日记账逐一核对。
5、 会计考试题—— 涉及现金与 银行 存款相互划转的业务应编制的记账凭证有...涉及现金和银行 存款对于相互转账业务，要编制的会计凭证为银行 存款付款凭证和现金付款凭证。对于涉及库存现金和银行 存款之间的经济业务，为了避免重复，一般只编制付款凭证，不编制收款凭证。所以从银行 存款提取现金只准备银行支付凭证，现金存入银行。扩展信息:核算1库存现金，-0本科目/企业库存现金。对于企业内部周转使用的备用金，可以单独设置“备用金”核算科目。
每日终了，应计算当日现金收入总额、现金支出总额和余额，并将余额与实际库存进行核对，确保账实相符。有多币种现金的企业，应按币种设置“现金账簿”，详见核算。3、企业收到现金时，借记本科目，贷记相关科目；付现金，做反会计分录。4.本科目期末借方余额反映企业持有的库存现金余额。
6、简述 会计 核算的主要内容简述-1核算主要内容如下:-1核算内容主要包括:1 .财产的接收、增加、减少和使用。2.金钱和证券的收支。3.资本和资金的增减。4.债权债务的发生和清偿。5.收入、支出、费用和成本的计算。6.财务结果的计算和处理。7.其他需要办理的事项会计和-1核算。财产的接收、增加、减少和使用。财产是指单位的财产和物资，一般包括原材料、燃料、包装物、低值易耗品、产品和商品等流动资产，房屋、建筑物、机器、设施、运输工具等固定资产。
加强财产管理有利于控制和降低成本，保证财产的安全和完整，防止资产流失。金钱和证券的收支。资金包括现金，-4存款其他地方视为现金，-4存款已用-4。证券包括国库券、股票、公司债券和其他债券。资金和证券的收付直接影响公司资金的变动，需要及时办理会计的手续，进行-1核算。
7、办理转账业务做得 会计分录涉不 涉及到 银行 存款或者库存现金???为什么...转账业务会计入职确认涉及to银行存款。至于手头现金，要看实际情况。比如基本账户取现是从资金流向上的转账，只是从公司的左口袋换到了右手，现金和存款-3/。涉及银行 存款，从银行 存款的减少被转移到银行/。No 涉及库存现金-4存款经济交易和收支事项均作为转账凭证。转让业务？到底是什么意思？如果是银行 transfer，那肯定是涉及to-4存款。
按照传统观念，在手工记账的情况下，一般不允许在填制转账会计凭证时使用-4存款等货币资金账户和现金。有条件的情况下，原则上转账和银行分开核算，可以更清晰。但是不要追求绝对，有时候有些业务是合并的。遇到类似问题，不能说不规范，这是业务性质决定的。在凭证上附上业务描述，清楚地反映业务的本质。现在随着电算化的介入，这个概念逐渐淡化，因为电算化大多采用一种记账凭证的格式，没有了原来收付转账的划分。
8、怎么对 银行 存款进行 核算?其他币种的基金核算。他的货币资金的性质和范围。其他货币资金是指除现金以外的其他货币资金，银行 存款。其他货币资金，像现金和-4存款，是企业可以用来作为支付手段的货币。与现金和-4存款相比，其他货币资金有其特殊的存在形式和支付方式，在管理上与库存现金和银行 存款不同，应分别进行。其他货币资金的收付。其他货币资金在“其他货币资金”核算科目中进行核算，根据其他货币资金核算的内容设置明细科目。
企业在异地开立临时账户，必须经开户地批准银行。银行临时购买者一般采用半封闭式管理，即只交钱不收，交钱后清场，除了采购人员的差旅费，可以提取少量现金，其他费用会转移。银行draft存款，企业在办理汇票银行时，需要将款项存入账户银行。未使用的汇票存款应及时退款，其账务处理与其他城市基本相同存款。银行本票存款，企业办理本票银行，需要将款项存入账户银行。
