这个体系的基本要素(内容)是:(1)清晰合理的职责分工体系。(2)严格审批制度。(3)健全的会计制度和企业管理制度。(4)严格的保管和安全制度。(5)有效的内部审计制度。(6)称职的员工。现代审计总是把被审计单位现行的内部控制制度作为审查的出发点和重点，通过对内部控制制度的调查、验证和评价来确定审计工作的范围、深度和重点。
2.严格做到收支分开，收入入账。将现金收支业务与现金收入业务分开，防止现金收入直接用于现金支出，不随意花钱。3.执行严格的支出授权和批准程序。严禁挪用、出借或者违反规定支出货币资金。4、实施内部审计通过审计及时发现和纠正货币资金管理中存在的问题，以改进货币资金管理。5.实施定期岗位轮换制度，防止或减少人为欺诈。
5、商业 银行对公 存款业务在 内控制度完善的基础上应符合以下经营管理要求...【答案】:A、B、C、D、E业务银行Corporate存款业务在内控完善制度的基础上满足以下管理要求:1 .2.规范法人账户存款的开立、使用、注销流程，对休眠账户有单独的管理措施；3.存款结息和付息符合国家利率规定，存款应付利息准确计提；4.公司中长期发展规划存款业务发展符合当地经济和业务银行自身发展，促进业务发展措施激励机制科学完善；
6、财务 内控制度的内容?财务内部控制的内容主要包括会计控制和管理控制中与财务相关的内容。会计控制是企业财务内部控制的核心，企业的经营状况最终需要通过会计信息来反映。管理控制是企业集团在组织财务管理活动中形成的各种制度和程序的总称，决定着财务管理中的权限安排和信息传递路线，从而在很大程度上影响着企业财务管理的效率。1.交通规费收支管理系统。交通规费是征收部门根据国家和自治区有关政策向拥有汽车的单位和个人征收的资金，是交通基础设施建设的主要资金来源。为了做好收费收入的支付工作，特制定本管理制度。
7、加强货币资金内部控制的 措施有哪些(1)不相容岗位分离控制单位应当建立货币资金业务岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金的不相容岗位分离、制约和监督。一个单位不得由一个人办理货币资金业务的全过程。不相容岗位分离的基本要求是将负责货币资金收付的岗位和人员与记录货币资金收付的岗位和人员分离。出纳人员不得兼任稽核人员、保管会计档案和登记收入、支出、费用、债权债务。
2.现金总账不得由出纳登记，必须由其他会计人员登记。3.负责应收账款的人不能既管现金收入又管支出账户。4.保管支票簿的人不能同时负责现金支出账户和银行 存款账户的对账。5.负责-3存款账户对账的人员和负责-3存款账户、现金账户、应收账款、应付账款的人员应相互分开。6.货币资金支出的审批人员应与账户和现金账户的出纳、支票保管人和记录人分开。
8、 银行 内控工作总结银行内控工作总结1自总行在XX开展内控综合评价工作以来，我行高度重视内控管理工作，将内控作为一项重要工作来抓。在严格执行上级行制度和措施的前提下，针对分行实际情况，努力完善和细化内控管理制度，做好各项精细化管理。为实现经营目标，维护财产完整，确保会计核算等信息的准确性和财务收支的合法性，使决策者的经营方针和决策得以顺利实施，提高工作效率和经济效益，本行坚持业务发展和/或。
9、商业 银行内部控制的 措施包括哪些1。加快管理体制改革，营造良好的内部控制环境。营造良好的内控环境，需要完善公司治理结构，按照现代企业制度的要求，使经营银行成为真正独立、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场主体。在此基础上，建立与国际接轨的财务会计制度和信息披露制度，构建科学的管理体系，构建先进的人力资源管理和激励约束机制，实现管理的信息化，为内部控制的建立和完善打下良好的基础。
完善商业银行组织架构是加强商业银行内部控制的基本要求。首先，组织要合法科学；其次，规章制度要严格、高效、相互制约；再次，为了进一步加强风险管理，需要成立一些综合性、专业性的委员会或领导小组，如资产管理委员会、审贷委员会、“三防一保”领导小组、保密领导小组等，，并根据巴塞尔委员会的要求设立了内部审计委员会，形成了审计部门对内部审计委员会负责、内部审计委员会对法人负责的体制。
