1。复利复核法复核账簿(1)各账户的日、月、季、年末余额计算及上年结转至次年的余额是否正确。1.在复式记账的情况下，分别核对总分类账和各明细分类账，并将总分类账和各明细分类账相互核对。如果查现金，银行存款account，就要对其日记账的借贷(日、月、季、年末余额)进行加减，看余额计算是否正确，还要查其总账中的对应科目和该科目上年结转至次年的情况，看是否一致。
例:某公司2001年3月末现金(日记账)余额应为1500元，但实际写成900元，少报了600元余额(当然，某对应科目少报收入或多报支出600元)，到审计时仍未纠正，很可能是会计挪用了现金。再如“某公司2002年末现金(日记账和总账)余额为4800元，但2003年初现金(日记账和总账)余额结转至2800元，少记2000元(当然相应的某科目会少结转2000元)。如果审查时不改正，很可能是会计腐败套现。
出纳岗工作流程出纳岗工作流程(一)现金收付1。根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收取现金→核对收据开具的金额是否正确，个案是否一致。经办人签字→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章→将收据第二联(或发票联)交给付款人→用记账联登记现金日报表→登记票据交接登记簿→将记账联和票据交接登记簿送到相应岗位签字制单工资和固定资产岗(水电费、 收款)管理费岗(其他应收款)销售会计岗(付款)成本会计岗(加工费)注:(1)原则上只有收到现金才能开具收据。 如在收到-3存款或账单时要求提供收据，请核实收据上已写有“转账”字样，然后加盖“转账”章和财务结算章，并登记票据转账登记簿后，再传送至相应的会计岗位。
各类审计报告可在支付宝润政通上出具:1。支付宝搜索润政通；2.进入子视图，选择审计报告；3.选择要处理的审计报告类型，如年度审计；4.填写资产和收入；系统会给出报价；5.工作人员对接材料处理完毕后，审核报告会邮寄给你，非常方便。内部审计的五个流程和方法内部审计的五个流程包括审前准备、审计实施、审计报告、跟踪审计和结果运用。
审核方和被审核方都有自己的心态。审计人员要及时把握被审计方的心态，及时调整自己的心态，恰当地运用审计方法，才能做好审计工作。以下是我对内审五个流程和方法的认识。欢迎阅读。一、审前准备(一)总体内容框架(二)主要任务1。编制年度审计计划时应注意的因素。
Commerce-3存款审计是指被审计单位对-3存款及其收付业务的真实性、正确性和合法性的审查。银行 存款审计，揭露银行 存款收支业务中的错误和弊端，保护银行 -2。-3存款审查的重点是:审查-3存款内部控制制度的健全性和有效性；审核银行存款balance的真实性和正确性；审核银行 存款收支业务的合规性和合法性。
包括信贷管理制度和业务流程图、本行独特的经验和做法、金融产品和服务的创新形式、遇到的困难以及其他部门和机构希望帮助解决的问题；(市场管理部、风险管理部)关于信贷资产安全性的材料。实体经济的变化对贷款质量的影响，已有不良贷款行业分析，(风险管理部)银行自身发展策略、遇到的困难以及政府部门希望帮助解决的问题。
