根据国家现金管理和结算制度的规定，每个企业都必须在银行开立一个账户，称为结算账户存款，它用于办理存款、取款和转账结算。3.其他货币资金其他货币资金是指除现金和银行存款以外的各种货币资金。其他货币资金有-0 存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证存款、信用卡-。
5、会计分录求解、1。取得借款:借:银行存款贷:月末短期借款-1 利息:借:财务费用利息1000贷:应付/。:借:财务费用利息1000借:应付利息2000贷:银行存款3000到期偿还本金时借:短期借款:银行存款。-2/项目贷款:月末长期贷款本金-1 利息小时:借:在建工程利息10000贷:应付长期贷款利息2月10日原材料收款:借:5.85万在建材料贷款:5万2000年2月31日计算应付工资:借:应付在建材料工资:16500贷原材料A:应交税金及应交增值税(进项税)2775贷:银行/1233。采购:借:在途物料B 6000和物料C 6000借:应交税费；应交增值税(进项税)；2040贷:应付账款；丙公司支付乙、丙材料的装卸费和保险费；借入:材料B 600900 \u( 600 300)x600和材料C 300900 \u( 600)
6、会计答案求解1ACD(现金流量表反映企业在一定时期内现金及现金等价物的增减情况)3AB(一般用于存货的数量金额账簿)4CD(借:银行存款贷:短期借款:管理费及工资贷:应付职工薪酬及工资)5ABC(营业利润及营业收入 ()投资收益期。)6AB(期末结转费用收入后无余额)7BCD(账面)8CD(其他不属于本期)9ABD10BC判断1正确2正确3错误4错误5错误6正确7正确8正确9错误10错误。
7、注册会计师会计精华答疑第二章关于备用金:备用金是指企业预付给员工和内部相关单位用于差旅费、零星采购和日常零星开支，待事后报销的款项。为了防止浪费和挪用公款，必须建立备用金的预借、使用和报销制度，并认真执行。根据备用形式，备用金可分为备用金和非备用金。备用金是为满足企业有关部门日常零星开支需要的备用金，一经批准，不得随意增减。收到备用金的部门要建立“备用金登记簿”，对备用金金额的提取和支出逐一登记，按时将资金支出的单据送会计部报销，再由会计部补足额度。
8、公司收到一笔3年定期 存款 利息40万元,账务处理?如果把 利息计入财务费用...三年定期存款-3/，可分三年计入财务费用。前两年没有计提-3/的，一经收到应计入当期财务费用。企业的定期账户存款视同银行账户存款。根据《企业会计准则》对投资的定义，投资是指企业为了通过分配增加财富或谋求其他利益，将资产转让给其他单位而取得的另一项资产。此处将活期账户存款转为定期存款并未将资产转移至其他单位，其本身的所有权并未发生变化，故不应作为投资处理。
9、 计提银行短期借款 利息会计分录是什么?一般情况下，公司向银行借入短期贷款，以缓解公司的资金压力。借款业务发生时，伴随利息的支出。银行短期借款利息在办理计提时应如何写会计分录？计提短期银行贷款利息会计分录1。贷款期间，每月-1 利息:借:财务费用贷:应付利息2，最后。也可以直接付款。
中国新企业会计准则取消了这一科目。现在待摊费用业务一般计入“其他应付款”，“短期借款”科目为短期借款本金，附利息。什么是短期借款？短期贷款是企业根据经营需要向金融机构借入的还款期限在一年以内的各类贷款，短期贷款主要包括票据贴现贷款、卖方信贷、经营性周转贷款、临时贷款、结算贷款、预收存款贷款和专项储备贷款。
